Cela semble être devenu une évidence pour de nombreux français !
Très proche de la France, ce joli pays cumule : qualité de vie exceptionnelle et climat tempéré d’une grande douceur. A l’abri des nuisances, il offre un environnement idéal aux personnes qui souhaitent profiter d’une retraite reposante et calme. Le Portugal est réputé pour son coût de la vie inférieur de 25% à celui de la France.
Les démarches d’ouverture d’un compte bancaire au sein de l’Union Européenne sont très simples, il convient de vérifier que vous n’êtes pas interdit bancaire.
Aperçu du prix de l’immobilier. Ce dernier faisant l’objet d’un article à part entière, en 2023, le prix d’un m2 en ville varie entre1600 € et 6000 €.
Il fluctue selon les lieux, c’est évident.
Formalités en France avant le départ, en 4 points
1. Avant de partir au Portugal, vous devez prévenir votre caisse de retraite, de base et complémentaire.
2. Dès que vous y êtes installés, vous devrez obligatoirement leur envoyer un certificat de vie à faire remplir par les autorités locales portugaises.
3. Il est obligatoire de leur envoyer ce certificat de vie chaque année.
4. Vous n’avez pas besoin de visa pour vous passer votre retraite au Portugal. Seules quelques formalités administratives sont nécessaires, lorsque votre séjour dure plus de 90 jours par an. En tant que ressortissant européen, inscrivez-vous à la mairie pour obtenir un certificat européen.
Formalités à l’arrivée au Portugal, en 4 points
1. Les ressortissants des pays de l’espace Schengen peuvent entrer au Portugal sans formalité. Mais, pour y résider plus de 3 mois, vous devez impérativement vous inscrire auprès de la mairie de votre résidence sur place.
2. Il faut demander un permis de séjour, si vous demeurez sur le sol portuguais plus de 180 jours, il vous est délivré pour 5 ans.
3. Au bout de 5 ans, il vous est possible de demander le statut de résident permanent. Si vous souhaitez résider au Portugal sur le long terme, faites la demande au service des étrangers et des frontières de votre lieu de résidence.
4. Vous devez vous inscrire à la caisse d’assurance maladie ; la Segurança Social pour obtenir des remboursements sur place.
Vous avez une autre option : souscrire à un contrat auprès de la Caisse des Français de l’étranger (CFE), pour bénéficier de remboursements dans les institutions privées, équivalente à la sécurité sociale en France.
Comment obtenir le statut de résident non habituel au Portugal ?
Pour bénéficier du statut de RNH, (Résident non habituel), il faut :
1. Résider au Portugal plus de 183 jours dans l’année
2. Ne pas y avoir été résident fiscal dans les 5 années précédant la demande.
3. Disposer d’un logement en tant que propriétaire ou locataire et pouvoir le prouver. Ainsi, vous pouvez bénéficier du statut de RNH (Résident non-habituel) tout en conservant vos droits à la Sécurité Sociale française.
L’accès à un système de santé publique vous sera garanti. Les retraités du régime français bénéficient toujours de la Sécurité Sociale française.
En effet une cotisation d’assurance maladie de 3.2% continue à être prélevée par la Sécurité Sociale française sur les retraites privées.
Important : pour avoir accès au système de soins public portugais, vous devez obligatoirement vous enregistrer à l’équivalent portugais de la Sécurité Sociale pour la maladie, le Sistema Nacional de Saúde (SNS).
Les retraités français qui choisissent le statut RNH (Résident non-habituel) peuvent gratuitement transférer sur le SNS (Sistema Nacional de Saúde) portugais leurs droits à Sécurité Sociale française.
Ils conservent l’intégralité des droits et avantages de la Sécurité Sociale française au Portugal. Il faut en faire la demande bien sûr.
Quelles sont les démarches à faire ?
Voici les démarches à suivre en France et au Portugal pour pouvoir bénéficier de la sécurité sociale française
Avant de quitter la France, vous avez l’obligation de :
a. Demander et obtenir le formulaire S1 (ex E121) auprès de votre caisse de retraite. Si vous bénéficiez d’une prise en charge 100%, demandez le formulaire S2 (ex E112) ;
b. Communiquer votre nouvelle adresse portugaise à votre caisse de retraite. C’est obligatoire afin que les communications se fassent de la manière la plus fluide possible.
Une fois installé au Portugal, vous devez :
a. Vous inscrire au centre de sécurité sociale portugaise de votre lieu de résidence, muni du formulaire S1, de vos documents d’identité et d’un justificatif de domicile. Le centre de sécurité sociale portugaise émettra une carte d’usager (cartão do utente) à votre nom et vous indiquera quel sera votre médecin de famille. Au Portugal, vous n’avez pas le choix du médecin ; il vous est automatiquement attribué.
Qu’en est-il de la fiscalité des prélèvements sociaux au Portugal ?
Les retraités expatriés ne paient rien sur les prélèvements sociaux.
C’est une économie d’impôt de 6,6 % sur la retraite de base et de 7,6 % sur les retraites complémentaires.
Important : si vous n’êtes plus fiscalement domicilié en France, la CSG et la CRDS ; environ 15% de taxe ne seront plus prélevées sur votre pension de retraite. En effet, le Portugal prend en charge les frais médicaux au niveau de la sécurité sociale publique.
Les retraités français bénéficiant du statut RNH ont-ils besoin d’adhérer à la CFE, (Caisse des Français à l’Étranger) ?
Non, l’adhésion à la CFE n’est pas une obligation. La Caisse des Français à l’Étranger (CFE) est une option valide dans la plupart des cas d’expatriation, mais il faut étudier chaque cas pour voir si c’est une solution avantageuse.
Dans le cadre du statut de RNH, il n’est pas nécessaire pour les retraités français d’adhérer à la CFE, sauf dans des situations d’ALD ; Affections de Longue Durée.
Traditionnellement connue comme étant « la Sécurité Sociale des expatriés », la CFE n’est donc pas obligatoire. En effet le statut de Résident non-habituel permet de conserver ses droits à la Sécurité Sociale française. Pour bénéficier de la sécurité sociale française au Portugal, les démarches et les formalités administratives sont gratuites, contrairement à l’adhésion à la CFE qui est payante. Les frais s’élèvent à 4.2% de la pension de retraite ou du salaire.
En conclusion : on est bien soigné au Portugal et l’on peut garder le bénéfice de la Sécurité Sociale française. C’est un atout indéniable qui coûte moins cher en cotisations.
La fiscalité au Portugal pour les retraités français du secteur privé
Depuis 2021, il y a moins d’avantages fiscaux pour les retraités RNH au Portugal. Avant cette date, le gouvernement portugais attirait de nombreux retraités en proposant, une exonération fiscale totale pendant 10 ans sur les pensions de retraite étrangères, via le statut de Résident non-habituel (RNH). Désormais, vous avez droit à un statut fiscal avantageux avec un maximum d’imposition sur votre revenu net fiscal de 10%, pendant 10 ans. Avant 2021, c’était 0%, seulement 10%, cela reste intéressant.
Ceux qui sont exonérés à 100% dans leur pays d’origine peuvent rester non-résidents au Portugal.
Dix ans plus tard, les résidents non habituels se verront appliquer le barème progressif de l’impôt sur le revenu réservé aux personnes physiques portugaises. A titre d’exemple ; il y aura un taux d'imposition maximal de 56,5% pour les revenus supérieurs à 250 000 euros par an.
La fiscalité au Portugal pour les fonctionnaires français
Même en ayant une résidence fiscale au Portugal, les pensions de retraite publiques restent exclusivement imposables dans l’Etat de l’organisme payeur.
Donc, les retraités de la fonction publique ne peuvent pas bénéficier du statut de résident non habituel et gardent la taxation sur leurs pensions. L'exonération fiscale de dix années ne s'adresse donc qu'aux anciens salariés et indépendants, mais pas à eux.
Le versement des pensions retraite à l’étranger
Il n’est pas obligatoire de résider en France pour pouvoir percevoir sa pension de retraite française. La seule démarche est d’informer vos caisses de retraite de votre changement de résidence et leur adresser tous les ans par voie dématérialisée le formulaire intitulé “Attestation d’existence” ou “Certificat de vie”. Vous devez impérativement faire compléter ce certificat de vie par l’autorité compétente de votre pays de résidence.
Important : L’ASPA ; L'allocation de solidarité aux personnes âgées et l’AS ; l’allocation supplémentaire d'invalidité, sont des pensions de retraite qui ne peuvent pas être perçues à l’étranger, uniquement en France.
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